国有企业是国家经济发展的主力军（jun1）和发展我国（guó）社（shè）会主义市（shì）场经济（jì）的重（chóng）要支柱（zhù），是推进国家现（xiàn）代化、保（bǎo）障人民共同利益的重要力（lì）量（liàng），是我（wǒ）们党和国家事业（yè）发展（zhǎn）的重要（yào）物（wù）质基础和政治基础。2015 年 8月，中共中央、国（guó）务院联合下发（fā）《关（guān）于深化国有（yǒu）企业改革（gé）的指（zhǐ）导意（yì）见》，明确要进一（yī）步完善现代（dài）企业制度，健全（quán）法人治理结构。2017 年（nián） 4 月，国务院办（bàn）公厅（tīng）下发《关于（yú）进一步完（wán）善国（guó）有企（qǐ）业（yè）法人治理结（jié）构的指导意见》，明确完（wán）善国有（yǒu）企（qǐ）业法人治理结构是全面依（yī）法（fǎ）治企、推进（jìn）国家治理体系和治理能力现（xiàn）代化的内在要（yào）求，是新一轮（lún）国有企业（yè）改（gǎi）革的重要（yào）任务。国有企业进一步（bù）完善法人治（zhì）理结构，建立中国（guó）特色的（de）现代企（qǐ）业（yè）制度已成（chéng）为新一轮国资国企改（gǎi）革的焦点。

1 现（xiàn）阶段完善国有企业法人治理（lǐ）结构中存在的问（wèn）题

       随着国有企业改革步伐的推进，当前（qián）多（duō）数国有企业进行了公（gōng）司制、股（gǔ）份制改革，向（xiàng）市场化、专业化、国际化方向提升核心竞争力（lì）。但从实践情况看，部分企（qǐ）业（yè）尚（shàng）未形成有效的法人治（zhì）理结构，权责不清、约束（shù）不够（gòu）、缺乏（fá）制衡等问题较为（wéi）突（tū）出；依法治企、中国特色现代（dài）企（qǐ）业制度建设（shè）仍不完善，一些董事会、监事会形同虚设，选（xuǎn）派或（huò）推荐的董（dǒng）监高人（rén）员未能真（zhēn）正代表（biǎo）出（chū）资（zī）人依法履职。这些问题主要体现（xiàn）在 4 个方面

1.1 事权梳理和履（lǚ）职尽责方面（miàn）

       很多传统国有企（qǐ）业因（yīn）特殊的历史原（yuán）因，形成了习（xí）惯或固有的管理（lǐ）流程和方（fāng）式，部分企（qǐ）业集（jí）团还对其实施了数字（zì）化集成。但（dàn）从依法治企（qǐ）、完善法人治（zhì）理（lǐ）结构的角度来（lái）说，这些延续传统国有企业行政化思维或人制化（huà）管理的（de）习惯存在诸多不足，特别是对（duì）党委会、董事（shì）会、监事会、经理层、职（zhí）代会的角色定位不清，责任边界模糊，权（quán）利职责不明。人（rén）力（lì）资源部（bù）门在开展“三定（dìng）”工（gōng）作时一般只制定部门职责，很少会明晰（xī）这些机构的权（quán）责并（bìng）设定相应的流程。党委会核心作用发挥与法人（rén）治理结构（gòu）融合不够，董事（shì）会、监事会（huì）、经理层协同（tóng）作（zuò）用发（fā）挥不足，职代会依法行使（shǐ）职权、维护职工合法权益的（de）维权意（yì）识不强；职能（néng）部门与董事会专业委员会之间只存在“点”状对接而（ér）非“线”上联动；董事会专业委（wěi）员会的专家作用发挥（huī）不突出（chū）。

1.2 人员选拔和制度完善方面

 大型国有企业集团对（duì）下属企业（yè）和领导人员（yuán）的管理，一般采用分层分（fèn）类管理方式（shì），以基（jī）于资产管理架构下的（de）组（zǔ）织管理居多。从法人治理结（jié）构来说，凡由集团直（zhí）接投资（zī）的，都要根据（jù）所投资企业（以下（xià）简称（chēng）“任职企业”）的性质（zhì）选派或推荐相应的董监高人员（yuán）。

 某大（dà）型国有企（qǐ）业（yè）集团国内并表企业有 350 多家（jiā），集团直接投资的企业有 40 多家，而直接管理的企业只有 20 多家。直接投资的企（qǐ）业中（zhōng），集团均有选派或（huò）推荐相应的董监高人员。但事实上，在人（rén）员选拔（bá）上，直管企（qǐ）业和非直管企业差异很（hěn）大。对 20 多（duō）家直管企业选派或推荐（jiàn）的（de）董监高人员以专职为（wéi）主，且需（xū）进行推荐、考察、公示等严格的（de）干部选拔任用流（liú）程；对非直管（guǎn）企业选（xuǎn）派或推荐董监高人员（yuán）的做（zuò）法相对比较简单：主要选择业务（wù）关联（lián）度较大（dà）的（de）企业（yè）人员（yuán）或集团财务（wù）、资产（chǎn）经营、审计等相关职能部（bù）门（mén）人（rén）员兼职。对于（yú）兼职人员的（de）履职情况（kuàng）（态度）、履职成效（价值）、所任职企业（yè）对其的评价（绩效）、任（rèn）职期（qī）限（xiàn）（聘任）等都没有（yǒu）明确规定，缺乏（fá）相应的管理制度。

1.3 考核激励和（hé）淘汰约束方面

  很多（duō）企业比较重（chóng）视对（duì）直管（guǎn）企业的（de）考核管理，尤其是（shì）对个人（rén）（如党委书（shū）记、董事长、总经理（lǐ）或监事（shì）长等（děng））的考核，但（dàn）缺乏对（duì）党委会、董事会、监（jiān）事会、经理层的整（zhěng）体（tǐ）履职要求和考核评价，缺乏（fá）淘汰约（yuē）束机（jī）制。

  对非直管企业所选派（pài）或推荐（jiàn）的董监高人员缺乏足够的重视，缺乏系统的约束和考核（hé）体系。履职对象（xiàng）对所（suǒ）任职企业的战略定位、经营情况、风险（xiǎn）识别、转型发（fā）展等信息获取缺乏原动力和主动性，信息掌握不全面、不（bú）充分、不及时，无法充分发挥他们的（de）作用和价值。甚至出现个别履职对象（xiàng）因兼职过多，疲于（yú）应对，其（qí）董（dǒng）监事（shì）工作（zuò）处（chù）于“空转（zhuǎn）”状（zhuàng）态的现象。这些履职对象履职（zhí）优劣与其职务升降、薪（xīn）资（zī）调整、解聘续聘之间没有形成必（bì）然的联（lián）动机制（zhì）。

1.4 培训赋能和服务保障（zhàng）方面

      在充（chōng）分竞争（zhēng）的市（shì）场中，为节约管理成本，集团一般（bān）都（dōu）不设专门机（jī）构负责对履职对象的（de）日常管理（lǐ）、动态跟踪等工作。组织（zhī）机构不健全导致履职对象（xiàng）缺少专业化（huà）指（zhǐ）导和培训，缺少任职企业应提供的（de）必要性支撑（chēng）和保障。多种因素叠（dié）加削弱了（le）履职（zhí）对象的积极性和履（lǚ）职效（xiào）能，甚至（zhì）有些履职（zhí）对（duì）象对所任职企业的责、权、利（lì）不（bú）清晰，存在严重的履职能力（lì）恐（kǒng）慌（huāng）现象。

2 完善国有企业（yè）法人治理结构的对策思（sī）考

       国有（yǒu）企业完善法人治理结构，建设中国（guó）特色现代企业制度是一项长期而细致的工作，是一项系统工程，其涉及面广、专业（yè）性强、环节烦（fán）琐。有（yǒu）一定历史的大型国（guó）有（yǒu）企业集团，历史积淀较为丰厚，在完善法（fǎ）人治理（lǐ）结（jié）构，建设（shè）现代企业制度过程中（zhōng）出现一些问题和状况在所难免（miǎn）。

针（zhēn）对上述问题，认为应（yīng）从（cóng）以下 4 方面（miàn）加以改进（jìn）。

2.1 依法（fǎ）依规（guī）明权（quán）责（zé）

  彼得·德鲁克曾经说过：“企业需要的（de）就是（shì）一个管理（lǐ）原则。这一原则（zé）能够让人（rén）充分发挥特长、担负责任，凝聚共同的愿景（jǐng）和一致的努力方（fāng）向，建（jiàn）立（lì）起团（tuán）队合作和集体协（xié）作，并能（néng）调和（hé）个人目标（biāo）与共同（tóng）利益（yì）”。国有企业应该依照《中华人民共和国公司法（fǎ）》《公司章程》规定，以人（rén）力资源“三定”思维进一步理顺党委会、董事会、监（jiān）事会（huì）、经理层和职代会之（zhī）间的权责定位和行权（quán）方式（shì），规（guī）范权力运（yùn）行、强化权利责任对（duì）等，降低管理内耗，杜绝（jué）越（yuè）位、缺位（wèi）等现（xiàn）象，提升（shēng）管控效能，促（cù）进高效发展。

  集（jí）团（tuán）董监事会是整个集团依法（fǎ）治理的核心，要（yào）进一步发挥集团外部董监事（shì）的（de）作（zuò）用，理顺外部（bù）董监（jiān）事（shì）的权责、作用、关系（xì），增强其履职效能。强化集团董（dǒng）事（shì）会各专业委员会与总部相关职能部室之（zhī）间的（de）关系，制定总部对口职能部门与董事会专业委员（yuán）会的工作联（lián）络机制（zhì）和第一责任人制度，以（yǐ）充分发（fā）挥（huī）专（zhuān）业委员会的作用和价值，提升（shēng）决策效率和效（xiào）能。

2.2 广开渠道选（xuǎn）对人

       对非直接管（guǎn）理的企业，制定选派或推（tuī）荐董监高人员选拔聘（pìn）用制度，进一（yī）步完（wán）善选（xuǎn）派（pài）或推荐对象的任职条（tiáo）件、选（xuǎn）拔（bá）聘任以及任（rèn）期时间、调（diào）任（rèn）解聘等制度流程。建立健全集团外派董监高人（rén）员的（de）公开招聘（pìn）、竞（jìng）争上岗等制度，拓宽选人用人视野和渠道。建（jiàn）立（lì）分层分类的市场化公开招聘制度，依法规范各类用工管理，形成“干部能上（shàng）能下、员工能进能出、收入（rù）能增能减”的（de）市（shì）场化机制，突破思想束缚和机制（zhì）瓶颈（jǐng），补（bǔ）齐制度短板，激发人才动力活力，增强企业竞争力。

       梳理现有派出或（huò）推荐人员情况，进一步优化调（diào）整。对历史原因形成（chéng）的不（bú）合理现（xiàn）象进行逐步调（diào）整，平稳过（guò）渡（dù），对不能胜任的履职（zhí）人员及时（shí）予以免职；确定合理的兼职数量，对（duì）过度兼职（zhí）的（de）予以减少，逐（zhú）步改变（biàn）履职缺位、兼职过（guò）多现象（xiàng）；解决资（zī）产（chǎn）关系、业务（wù）板块关（guān）系和管理（lǐ）关系不（bú）一致等问题。

2.3 明（míng）确制度强（qiáng）考核（hé）

  对集（jí）团派出或推荐的（de）董监高人员（yuán）进（jìn）一（yī）步明确授（shòu）权事项（xiàng）、权（quán）责边界、考核评价（jià）要求；建立定期报告、专项报告、重大事项报告等汇报体系。通过履职对（duì）象的勤勉尽责倒逼任职企业在（zài）重（chóng）大决策（cè）、重大项目、专项工作以及（jí）特殊任务要求等重大事项上方向正确、过程（chéng）合（hé）规、结果可控。在此基础上制（zhì）定并完善（shàn）相应履职流程，逐（zhú）步实（shí）现信（xìn）息（xī）化管控（kòng）和数字化集成，提升履职效率和效能。

  对履（lǚ）职对象的履职态度、履职能力（lì）、勤勉程（chéng）度、工作实绩等（děng）实施多维度（dù）评价 （评价主体含所任职企业及集团相关（guān）职能、业务部门等）。在相关法（fǎ）律（lǜ）法规和规章制度许可（kě）范围（wéi）内，对兼（jiān）职对象适度考虑工作补贴，建立激励与约束方（fāng）案，形（xíng）成（chéng）考核（hé）结果与工作（zuò）补贴线性挂钩，与解聘续聘、提职加薪（xīn）等协（xié）同联动。

2.4 培训保障（zhàng）赋新能（néng）

       建（jiàn）立集团职能部门与外部董监事的信息沟通和联（lián）络人机制，为外部董（dǒng）监事科学合理决策提供信息来源和保证。建立外部董（dǒng）监事参（cān）加集（jí）团重大会（huì）议、专题会议、重大项目中期讨论等参会机制；制定对集团外部（bù）董监事在重大（dà）政策、市场前沿、行业趋势、管理创新等方面的年度学习和培训（xùn）计划，拓宽外部董监事的视野，充分发挥其专（zhuān）业优势和集成优势（shì），形成共同调研（yán）、共商（shāng）大（dà）计、共谋（móu）发（fā）展的新格局（jú）；优化对集团外部董监（jiān）事的支撑（chēng），充分（fèn）发挥专业（yè）委员会（huì）的作用。

       加强对集团派出或推荐董监高人员的培训和保（bǎo）障。建立多（duō）部门协同机制，多形式加强对（duì）外派董监高人员的培训和指导，明确其职责、权利（lì）和义务，提升（shēng）其履职能力；以“管（guǎn）家式服务（wù）”建立联络（luò）人制度，做好向外派（pài）董（dǒng）监高履职人员提供（gòng）保障的“导（dǎo）航仪”。

3 结（jié）语

       国有企（qǐ）业（yè）是中国特色社会主义的重要物（wù）质（zhì）基础（chǔ）和政治基（jī）础（chǔ），改革开放 40 年来，我国国有企（qǐ）业（yè）在（zài）体制机（jī）制改革上（shàng）持续深化。党的十（shí）九届四中（zhōng）全会聚焦坚持和完善中国特色社会主（zhǔ）义制度、推（tuī）进国家治理体系和治理能力现代化，明（míng）确提出要深化国（guó）有企业（yè）改革（gé），完善中国特色现代企（qǐ）业制度。国有（yǒu）企业（yè）完善法人治理（lǐ）结构，建立（lì）中国特色现（xiàn）代（dài）企业制（zhì）度是一项系统工程，既要有贯彻“权（quán）责（zé）法定、权责透明、协（xié）调运转、有效制衡”的法治思想，又要有“目标量化（huà）、责任（rèn）封闭”的管理思维（wéi），还要受各（gè）企业错综复杂的（de）实际情况制约。要从战略角度（dù）深（shēn）刻理解完善法人（rén）治（zhì）理（lǐ）结构的重（chóng）要性（xìng），以资本为核心，坚持（chí）效（xiào）率优先，优化（huà）流（liú）程再造，加强组织配置，细化操作方案，全面形成（chéng）适应现代企业制度（dù）、独具（jù）企业特点、科学高（gāo）效实用的（de）依（yī）法治企工作（zuò）体系，提升企业核心竞争力。