国有企业是国家经济发展的主（zhǔ）力军和发展我国社会主义市场经济的重（chóng）要（yào）支柱（zhù），是推进国家（jiā）现代化、保（bǎo）障人民共同利益的（de）重要力量，是（shì）我（wǒ）们党和国家事业发（fā）展的重要物质基（jī）础和政治基础。2015 年 8月，中共中央、国务院联合下发《关于（yú）深化国有企业改革的（de）指导（dǎo）意见》，明确要进一步完（wán）善现代企业制度，健全法人（rén）治理结构。2017 年 4 月，国务（wù）院办公（gōng）厅（tīng）下发《关于进一步完善（shàn）国有企（qǐ）业法（fǎ）人治理结（jié）构的指导意见》，明确完善国（guó）有企业法人治理结构是全面依法治企、推（tuī）进国（guó）家（jiā）治理体（tǐ）系和治（zhì）理能力现代化的（de）内在要求，是新一轮（lún）国有企（qǐ）业改（gǎi）革（gé）的重（chóng）要任务（wù）。国有企（qǐ）业进一（yī）步完善法人治理结构（gòu），建立中国（guó）特（tè）色的现代企业制度已成为新一轮国资国企改革（gé）的焦（jiāo）点。

1 现阶段完善（shàn）国有企业法（fǎ）人治理（lǐ）结构中（zhōng）存在的问（wèn）题

       随着国有企业改革步伐的推（tuī）进，当前（qián）多数国有企业进行了公司制、股份制改革，向市场化、专业化、国际化方向提升核心竞争力。但从实践（jiàn）情（qíng）况看，部分企业尚未形成有（yǒu）效（xiào）的（de）法人治理结构，权（quán）责（zé）不清、约束（shù）不够、缺乏制（zhì）衡等（děng）问题较为突出；依法治企、中国特色现代企业制（zhì）度（dù）建设（shè）仍不完善，一（yī）些董事（shì）会、监事会形（xíng）同虚设，选派（pài）或推荐的董（dǒng）监高人员未（wèi）能（néng）真正代表出资人依法（fǎ）履职（zhí）。这些问题主要（yào）体现（xiàn）在 4 个方（fāng）面（miàn）

1.1 事权梳（shū）理和（hé）履（lǚ）职尽责方面

       很多（duō）传统国有（yǒu）企业因特殊（shū）的历史原因，形（xíng）成了习惯或固有的管理流程和方（fāng）式，部分（fèn）企业集团还对其实施了（le）数字化集成。但从依（yī）法治（zhì）企、完（wán）善（shàn）法人治（zhì）理结构的角度来说（shuō），这些延续传统国（guó）有企业行政化思维或人制化管理的习惯存在诸多不足，特别是对党委会、董事会、监事会、经理层（céng）、职代会的角（jiǎo）色定位（wèi）不清，责任边界模糊，权利职责不（bú）明。人（rén）力资源部门（mén）在开展“三定（dìng）”工作时一般只制定部门职责（zé），很少会明晰（xī）这些（xiē）机构的权责并设定相应的流程。党委会核心作用发挥与（yǔ）法人治理结构融合不够，董事会、监事会、经理层协同作用（yòng）发挥不足，职代会依法行使职权（quán）、维护（hù）职（zhí）工合法权益的维权（quán）意识（shí）不（bú）强；职能部门与董事会专业委员会之间只存在“点”状对接而非“线”上联动；董事会专业委员会的专家作用发挥不（bú）突出。

1.2 人员选拔和制度完（wán）善方（fāng）面

 大型国（guó）有企业集团对下属企（qǐ）业和领导人（rén）员的（de）管理，一般采用分层分类管理方（fāng）式，以（yǐ）基于资产管理架构下的组（zǔ）织（zhī）管理居多。从法人治理结构（gòu）来说（shuō），凡由集团直接投资的（de），都要根据所（suǒ）投资企业（以下简称“任职企业（yè）”）的性质（zhì）选派（pài）或推荐相应（yīng）的董监高人员。

 某大型国有企（qǐ）业集团国内并表企业有（yǒu） 350 多家，集（jí）团直接投资的企业有 40 多家，而直（zhí）接管理（lǐ）的企业只（zhī）有（yǒu） 20 多家。直接投资的企（qǐ）业中，集团（tuán）均有选派或推荐相应的董（dǒng）监高人员。但（dàn）事实上，在人员选拔（bá）上，直管企业和非直管企业差异很大。对 20 多家直管企（qǐ）业选派或推荐的董监高人员（yuán）以专职为主，且需进行推荐、考察（chá）、公示等严格的（de）干部选拔（bá）任用流程；对非（fēi）直管企业选派或推荐董监高（gāo）人员（yuán）的做（zuò）法相对比（bǐ）较简单：主要选择业务（wù）关联度较大的企业人（rén）员或集团财务、资产经营、审计（jì）等相关职能部门人员兼职（zhí）。对（duì）于兼职人员的履职情（qíng）况（态度）、履（lǚ）职成效（价值）、所任职企业对其的评价（绩效）、任职期限（聘任）等都没有明确（què）规定，缺（quē）乏相应的管理制度。

1.3 考核激（jī）励和淘（táo）汰约束方面（miàn）

  很（hěn）多（duō）企业比（bǐ）较（jiào）重视对直管企业的考核管理，尤其是对个（gè）人（如党委书记、董事长、总经理或监（jiān）事长等）的考核，但缺乏对党委会（huì）、董事（shì）会、监事会、经理层的整体履职要求和考核评价，缺乏淘（táo）汰约束（shù）机制。

  对（duì）非直管（guǎn）企业（yè）所选派或（huò）推荐的董监高人员缺乏足够的重视，缺乏系统的（de）约（yuē）束（shù）和考核体系。履职对（duì）象对所任职（zhí）企业（yè）的战略定位、经营情况（kuàng）、风险识别、转型发展等信（xìn）息（xī）获取缺乏原动力和主动性，信息掌握不全面、不充分、不及时，无法充分发（fā）挥他（tā）们的作（zuò）用和价（jià）值。甚至出现个（gè）别履职对象因兼（jiān）职过多，疲于应对，其董（dǒng）监事工作处于“空转”状态的现象。这些履职对象履职优劣与其职务升降（jiàng）、薪资调整、解聘续聘之间没（méi）有（yǒu）形成必然的联动机（jī）制。

1.4 培（péi）训赋（fù）能和服务保障方面

      在充分竞（jìng）争的（de）市场（chǎng）中，为节约管理成本，集团一般都不设专门机构负责对履职（zhí）对（duì）象的日（rì）常管理、动态跟（gēn）踪等工作。组织机构（gòu）不健（jiàn）全导（dǎo）致履职对象缺少专业化（huà）指导和培训，缺少任职企业应提供的必要性支（zhī）撑和保障。多种因素叠加削（xuē）弱了履职对象的积极性（xìng）和履（lǚ）职效能，甚（shèn）至有（yǒu）些履职对象（xiàng）对（duì）所任（rèn）职企业的责、权、利（lì）不清晰（xī），存在严重的履职能力恐慌现（xiàn）象。

2 完善（shàn）国有（yǒu）企业（yè）法人治理结构的对策（cè）思（sī）考

       国有企业完善法人（rén）治理结（jié）构，建设中国特色现代企业制（zhì）度是一项长期而细致的工作，是一项（xiàng）系（xì）统工程（chéng），其涉及面广、专业（yè）性强、环（huán）节烦琐（suǒ）。有（yǒu）一定历史的大型国有企业集团（tuán），历史积淀较为丰厚，在完善法人治理结（jié）构，建设现代企业制度过（guò）程中出现一些问题和状况在所难免。

针（zhēn）对上述（shù）问题，认（rèn）为应从以（yǐ）下 4 方（fāng）面（miàn）加以改进。

2.1 依法依规明（míng）权（quán）责（zé）

  彼得·德（dé）鲁克（kè）曾经说过（guò）：“企业需要的就是一个（gè）管理原则。这一原则（zé）能够让人充分发挥特长、担负责（zé）任，凝聚（jù）共同的愿景和一致（zhì）的努力方（fāng）向，建立起团队合作（zuò）和集体协作，并能调和个（gè）人目标与共同利益（yì）”。国有企业应（yīng）该依照《中华人民共和国公司法》《公司章程》规（guī）定，以人（rén）力资源（yuán）“三定”思维进一步理顺党委会、董事会、监事会（huì）、经理层和职代（dài）会之间的（de）权责（zé）定（dìng）位和行（háng）权方式，规范权力运行、强化权利责（zé）任（rèn）对等（děng），降低管理内耗，杜（dù）绝越（yuè）位、缺位等现象，提（tí）升管控（kòng）效能（néng），促进高效（xiào）发展。

  集团董监事会是整个集团（tuán）依法治理的核心，要进一步发（fā）挥（huī）集团外部董监事的作用（yòng），理顺外（wài）部董监事的权责、作用、关系，增强其履（lǚ）职效能。强化集团董事（shì）会各专业委员会与总部相关职能部室之间（jiān）的关系，制定（dìng）总（zǒng）部对口职能部门与董事会专（zhuān）业委员会的工（gōng）作（zuò）联络机制和第一责任（rèn）人（rén）制度，以充分发挥专业委员会（huì）的作用和（hé）价值，提升决策效率（lǜ）和效能。

2.2 广开渠（qú）道（dào）选（xuǎn）对人

       对非直接（jiē）管理的企业，制定选（xuǎn）派或推荐董（dǒng）监高人员选（xuǎn）拔（bá）聘用（yòng）制（zhì）度，进一步完善选派或（huò）推荐（jiàn）对象的任（rèn）职条（tiáo）件（jiàn）、选拔（bá）聘（pìn）任以及任（rèn）期时间、调任（rèn）解（jiě）聘等制度流程。建立健全集团外派董监高人员的（de）公开招聘、竞（jìng）争上岗等制度（dù），拓宽（kuān）选人用人视野和渠道。建（jiàn）立分层分类（lèi）的（de）市场化公（gōng）开招聘制度，依法规（guī）范各类用工管理（lǐ），形（xíng）成（chéng）“干部能（néng）上能下、员工能进能出（chū）、收入能增能减”的市场（chǎng）化机制，突破思想束缚和机制瓶颈，补齐制（zhì）度短板（bǎn），激发人才（cái）动力活力，增强企（qǐ）业（yè）竞争力。

       梳理现有派出（chū）或推荐人员（yuán）情况，进一步优（yōu）化调整。对历史原（yuán）因形成的不合理现象进行逐步（bù）调整，平稳过渡，对不能胜任的履职人员及时予（yǔ）以免职；确（què）定合理的兼职（zhí）数量，对过度兼（jiān）职的予以减少，逐步改变履职缺位、兼职过多现（xiàn）象；解决资产关系、业（yè）务（wù）板（bǎn）块关系和管理关系不一致等（děng）问题。

2.3 明确制度（dù）强（qiáng）考核

  对（duì）集团派出或（huò）推荐的（de）董监高人员进（jìn）一步明确授权事项、权（quán）责边界、考核评价要求；建（jiàn）立定（dìng）期报告、专项报告、重（chóng）大事项报告等（děng）汇报（bào）体（tǐ）系。通过履职对象的（de）勤勉尽责倒逼任职企业在重大决策（cè）、重大项（xiàng）目、专项工作以及特（tè）殊任务要求等（děng）重（chóng）大事项上（shàng）方向正确、过程合（hé）规、结果可控。在（zài）此（cǐ）基（jī）础（chǔ）上（shàng）制定并（bìng）完善相应履职流程，逐步实现信息化管控和数字化集成，提升（shēng）履职效率和效能。

  对（duì）履（lǚ）职对象的履职（zhí）态度（dù）、履职能力、勤勉程度（dù）、工作实绩等实施多维度评价 （评（píng）价主体含（hán）所任职企业（yè）及集团相关职能（néng）、业务部门等）。在相关（guān）法律法规和规章制度许可范围内，对兼职对象（xiàng）适度考虑工作补（bǔ）贴，建立激（jī）励与约束方案，形成（chéng）考核结果与工作补贴线性挂钩，与解聘续聘、提（tí）职加薪等（děng）协同联（lián）动。

2.4 培训保障赋新能

       建立集（jí）团（tuán）职（zhí）能部门与外部董监事的信（xìn）息（xī）沟通和联络人（rén）机制，为外部董监事科（kē）学（xué）合理决策（cè）提供信息来（lái）源和保证。建（jiàn）立外部董监事参加集团重大会（huì）议（yì）、专题会议、重大（dà）项（xiàng）目中期讨论等参会机制；制定对（duì）集团外部董监事在重大政策（cè）、市场前沿、行（háng）业趋势、管理创新等方面的（de）年度（dù）学习和培训计划，拓宽外部（bù）董监事的视野，充分发挥其（qí）专业优势和集成优势，形（xíng）成共同调研、共商大计、共谋发展（zhǎn）的新格局；优（yōu）化（huà）对集团外部董监事的（de）支撑，充分（fèn）发挥专业委员会（huì）的作（zuò）用（yòng）。

       加（jiā）强对集（jí）团派出或推（tuī）荐（jiàn）董（dǒng）监高人员的培训和（hé）保障。建立多（duō）部门协同机（jī）制，多形式加强对外派董（dǒng）监高（gāo）人员的培训和指导，明确（què）其职责、权利和义（yì）务，提（tí）升其履（lǚ）职能力（lì）；以“管家式服务”建立（lì）联（lián）络人制度，做（zuò）好向外派董监（jiān）高履职人员提（tí）供保（bǎo）障的“导航仪”。

3 结语

       国有企（qǐ）业是中国特（tè）色社会主（zhǔ）义的重（chóng）要物质基础和政治基础，改革（gé）开放 40 年来，我国国有企业在（zài）体制机制改革上持续（xù）深化。党（dǎng）的十九届四中全会聚焦坚持和完善中国（guó）特色社会主义（yì）制度（dù）、推（tuī）进国家治（zhì）理体系和治理能力现代化，明（míng）确（què）提出要深（shēn）化国有企业改革，完善中国特色现代企业制度。国有企业（yè）完善法人治理结构，建立中国特色现代（dài）企业（yè）制度是一（yī）项系统工程，既要有（yǒu）贯（guàn）彻“权责（zé）法定、权责透明（míng）、协调运转、有（yǒu）效制衡”的法治思（sī）想，又要有“目标量化、责任（rèn）封闭”的管理思维，还要受（shòu）各企业（yè）错综复杂的实际情况制约。要从（cóng）战略角度深刻理解完善（shàn）法（fǎ）人治理结构的重（chóng）要性，以资本（běn）为核心，坚持效率优先，优化流（liú）程再造，加（jiā）强（qiáng）组织配置（zhì），细化操作方案（àn），全（quán）面（miàn）形成（chéng）适（shì）应现代企业制度、独具企业（yè）特点、科学高效实用的依法治（zhì）企工作体系，提升企业核心竞（jìng）争力。